הפקת חשבונית זיכוי וקבלה במינוס
חשבונית זיכוי היא מסמך פיננסי המשמש לביטול או הקטנת סכום של חשבונית מס שהופקה קודם לכן. קבלה במינוס זה הוא מסמך חשבונאי המבטל את הקבלה כאשר מדובר בעוסק פטור.
תהליך זה חיוני כאשר נדרש לבטל עסקה, להחזיר מוצרים, לתקן טעות בחיוב או להעניק הנחה לאחר הפקת החשבונית המקורית.
דגשים חשובים
- ✓ חשבונית זיכוי ניתן להפיק אך ורק מתוך חשבונית מס או חשבונית מס-קבלה קיימת
- ✓ לעוסק פטור יש להפיק קבלה בסכום שלילי (מינוס) במקום חשבונית זיכוי כמסמך נפרד
- ✓ ניתן להפיק חשבונית זיכוי על סכום חלקי מתוך החשבונית המקורית
- ✓ כאשר מפיקים זיכוי לחשבונית מס-קבלה, יש להפיק גם קבלה בסכום שלילי (מינוס) בנוסף לחשבונית הזיכוי
- ✓ חשבונית זיכוי מקטינה את סכום המע"מ לתשלום בדוח התקופתי
שלבי ביצוע הפקת חשבונית זיכוי וקבלה במינוס
1. איתור החשבונית המקורית
כדי להתחיל בתהליך הפקת חשבונית זיכוי, עליך תחילה לאתר את החשבונית המקורית שברצונך לזכות:
- היכנס למערכת פינבוט ונווט אל "הכנסות" > "מסמכי הכנסות"
- השתמש בפילטרים כדי לאתר את החשבונית המקורית (לפי מספר חשבונית, שם לקוח או תאריך)
- לחץ על החשבונית המקורית כדי לפתוח אותה
טיפ: ניתן גם להשתמש בשדה החיפוש בחלק העליון של המסך כדי לאתר חשבונית לפי מספרה.
2. הפקת חשבונית זיכוי מהחשבונית המקורית
לאחר שאיתרת את החשבונית המקורית:
- לחץ על העיגול הכחול עם סימן הפלוס "+" בעמודת "פעולות" בשורת החשבונית
- בחר באפשרות "חשבונית זיכוי" מהתפריט שייפתח
שים לב: אפשרות "חשבונית זיכוי" תופיע רק עבור חשבוניות מס או חשבוניות מס-קבלה, ולא עבור מסמכים אחרים. ניתן גם ללחוץ על חשבונית מס ולהיכנס לתוך הפרטי המסמך ובחלק התחתון של החלון לבחור "מסמכים מקושרים" ולבחור ב"חשבונית זיכוי".
3. מילוי פרטי חשבונית הזיכוי
המערכת תפתח מסך חדש להפקת חשבונית זיכוי, כאשר פרטי הלקוח והפריטים מהחשבונית המקורית כבר מופיעים:
1 תאריך הזיכוי וסכום הזיכוי
בדוק את תאריך הזיכוי (ברירת המחדל היא התאריך הנוכחי) וסכום הזיכוי
3 סיבת הזיכוי
הוסף הערה המסבירה את סיבת הזיכוי בשדה “הערות שיופיעו על גבי המסמך”
4. טיפול בקבלה במקרה של חשבונית מס-קבלה
אם אתה מפיק חשבונית זיכוי עבור חשבונית מס-קבלה, עליך לטפל גם בצד התשלום:
- לאחר הפקת חשבונית הזיכוי, חזור למסך "מסמכי הכנסות"
- אתר את חשבונית הזיכוי שהפקת זה עתה
- לחץ על העיגול הכחול עם סימן הפלוס "+" ובחר באפשרות "קבלה"
- בחר באמצעי התשלום המתאים כמינוס (זהה לאמצעי התשלום המקורי)
- הזן את הסכום בערך שלילי (מינוס) - המערכת תציג אוטומטית את הסכום עם סימן מינוס
חשוב: הפקת קבלה בסכום שלילי היא הכרחית כדי לתעד את החזר הכסף ללקוח ולשמור על התאמה בין הרישום החשבונאי לתנועות הכספיות בפועל, במידה והממסך קבלה נשאר על סטטוס פתוח יש להיכנס ולסגור את המסמך בצורה ידנית.
5. טיפול בזיכוי לעוסק פטור
אם הלקוח הוא עוסק פטור, התהליך שונה:
- להיכנס דרך הדשבורד ולבחור בכפתור ריבוע "קבלה"
- הזן את הסכום בערך שלילי (מינוס) - הקפד להזין את הסימן מינוס לפני הסכום
- בחר באמצעי התשלום המתאים (זהה לאמצעי התשלום המקורי)
- הוסף הערה המסבירה את סיבת הזיכוי
שים לב: לעוסק פטור אין צורך בהפקת חשבונית זיכוי, אלא רק בקבלה בסכום שלילי.
6. הפקת המסמך וסיום התהליך
לאחר שמילאת את כל הפרטים הנדרשים:
- לחץ על כפתור "הפקת מסמך" בתחתית המסך
- המערכת תפיק את חשבונית הזיכוי ותציג אותה על המסך
- כעת תוכל:
- לשלוח את חשבונית הזיכוי ללקוח בדוא"ל או בוטצאפ
- להדפיס את חשבונית הזיכוי
- לשמור את חשבונית הזיכוי כקובץ PDF
שים לב: התהליך הושלם בהצלחה כאשר חשבונית הזיכוי (ובמקרה הצורך גם הקבלה בסכום שלילי) הופקה ונשמרה במערכת.
קישורים לתהליכים נוספים
שאלות נפוצות
האם ניתן להפיק חשבונית זיכוי חלקית?
כן, ניתן להפיק חשבונית זיכוי על חלק מהסכום. בעת הפקת חשבונית הזיכוי, פשוט שנה את הסכום.
מה קורה עם המע"מ בחשבונית זיכוי?
חשבונית זיכוי מקטינה את סכום המע"מ לתשלום בדוח התקופתי. המע"מ בחשבונית הזיכוי מחושב באותו שיעור כמו בחשבונית המקורית, אך בסימן הפוך.
מה ההבדל בין ביטול חשבונית לבין הפקת חשבונית זיכוי?
אין מונח כזה בהנהלת חשבונות ביטול חשבונית מס, אלה להפיק מסמך נגדי המזכה את חשבונית המקור או לעשות פקודת יומן ידנית במינוס מהצד של מערכת של רואה חשבון אך לא יהיה מסמך או מספר חשבונית זיכוי לפעולה זו.
האם חובה להפיק קבלה בסכום שלילי יחד עם חשבונית זיכוי?
כאשר מפיקים חשבונית זיכוי עבור חשבונית מס-קבלה, חובה להפיק גם קבלה בסכום שלילי כדי לתעד את החזר הכסף ללקוח. אם מדובר בחשבונית מס רגילה שטרם שולמה, אין צורך בהפקת קבלה.
מה קורה אם הפקתי חשבונית זיכוי בטעות?
אם הפקת חשבונית זיכוי בטעות, לא ניתן לבטל אותה באופן פשוט. במקרה כזה, יש להפיק חשבונית מס חדשה בסכום זהה לחשבונית הזיכוי כדי "לבטל" את הזיכוי. מומלץ להתייעץ עם רואה חשבון לפני ביצוע פעולה זו.
תוכן עניינים
מאמרים קשורים
-
הפקת חיובים מחזוריים
המשך למאמר -
הפקת חשבונית מס
המשך למאמר -
הפקת חשבונית מס קבלה
המשך למאמר