לפני שניתן לשדר דוח מע"מ באיחור, יש לפנות לרשות המסים ולקבל אישור מקדים ממערכת שע"מ. פנו למשרד מע"מ האזורי, הסבירו את סיבת האיחור והמתינו לקבלת האישור הרשמי.

היכנסו למערכת פינבוט עם פרטי ההתחברות שלכם. לאחר הכניסה, תוכלו לבחור באחת משתי האפשרויות לשידור הדוח באיחור.

במערכת פינבוט קיימות שתי אפשרויות לשידור דוח מע"מ באיחור:

אפשרות א': שידור ישיר דרך פירוט ושידור מע"מ במערכת הניהול
לאחר קבלת האישור משע"מ, ניתן לבצע את השידור ישירות דרך מערכת פינבוט. המערכת תעביר את הדוח למערכת שע"מ ותציג בפניכם כל שגיאה או הודעה שמתקבלת בזמן אמת. יש לנווט ל-מערכת ניהול > פירוט ושידור מע"מ

אפשרות ב': שידור ידני
לחלופין, ניתן להיכנס לאזור "דיווחים" במערכת, לבחור באפשרות "שובר מע"מ", להכין את השובר באופן ידני ולשדר אותו.

הזינו את כל הנתונים הנדרשים לדוח המע"מ, כולל סכומי העסקאות, התשומות והמע"מ לתשלום או להחזר. במקרה של שידור ידני, מלאו את כל השדות בטופס שובר המע"מ.

במהלך השידור, ייתכן שתתקבלנה שגיאות ממערכת שע"מ. המערכת תציג את השגיאות בזמן אמת, ויש לטפל בהן בהתאם להנחיות המוצגות לפני המשך התהליך.

לאחר שידור מוצלח, יתקבל אישור סופי ממערכת שע"מ. המערכת תציג הודעת אישור ותספק אסמכתא לשידור הדוח. שמרו את האסמכתא כהוכחה לביצוע השידור.

כן, ללא אישור מקדים ממערכת שע"מ לא ניתן לשדר דוח מע"מ באיחור. האישור הוא תנאי הכרחי לתחילת התהליך ומהווה הכרה רשמית של רשות המסים בכך שהנכם מורשים להגיש את הדוח למרות האיחור.

שידור דרך מערכת ניהול הדיווחים הוא תהליך יותר אוטומטי שבו המערכת מעבירה את הנתונים ישירות לשע"מ. שידור ידני הינו פשוט כניסה פרטנית ללקוח דרך מסך שובר המע"מ במודול הדיווחים

לפי החלטת שע"מ, עם זאת, הגשת הדוח באיחור עם אישור עדיפה על אי-הגשה כלל, שעלולה לגרור סנקציות חמורות יותר.

במקרה של טעות, יש לפעול לתיקון הדוח בהקדם האפשרי. התהליך דומה לתיקון דוח רגיל, אך עשוי להיות מורכב יותר בשל האיחור המקורי. פנו לרשות המסים לקבלת הנחיות ספציפיות למקרה שלכם.

תיאורטית כן, אך יש לקבל אישור נפרד לכל דוח ולטפל בכל אחד בנפרד. מומלץ להתייעץ עם רשות המסים לגבי המקרה הספציפי שלכם ולקבל הנחיות מדויקות.