דוח השוואתי מצטבר
דוח השוואה מצטבר במערכת פינבוט הוא כלי אנליטי רב-עוצמה המאפשר לך להשוות את הביצועים הפיננסיים של העסק בין שתי תקופות שונות.
בניגוד לדוחות רגילים, דוח זה מציג נתונים מצטברים ומאפשר לזהות מגמות, שינויים ושיפורים בביצועי העסק לאורך זמן, מה שהופך אותו לכלי חיוני לקבלת החלטות אסטרטגיות ולתכנון עסקי.
דגשים חשובים
- ✓ ודא שהנתונים בשתי התקופות המושוות מלאים ומדויקים לקבלת השוואה אמינה
- ✓ שים לב לשינויים בשיטות הרישום או בסיווג ההכנסות וההוצאות בין התקופות
- ✓ התייחס לאירועים חד-פעמיים שעשויים להטות את ההשוואה (כמו הכנסה או הוצאה חריגה)
- ✓ בחן את ההפרשים באחוזים ולא רק בערכים מוחלטים לקבלת תמונה מדויקת יותר
- ✓ זכור שהדוח מציג נתונים מצטברים, ולכן מתאים במיוחד להשוואת תקופות שלמות
שלבי ביצוע הפקת דוח השוואה מצטבר
1. כניסה למודול הדוחות
היכנס למערכת פינבוט ונווט אל מודול "דוחות" בתפריט הראשי. זהו המודול המרכז את כל הדוחות הפיננסיים והעסקיים במערכת.
במסך הדוחות, אתר את "דוח השוואה מצטבר". בחלק מהגרסאות, ייתכן שתצטרך לחפש את הדוח ברשימת הדוחות הזמינים או בתפריט הנפתח.
2. הגדרת פרמטרים לדוח
לאחר בחירת הדוח, תתבקש להגדיר את הפרמטרים לדוח:
בחירת שנים להשוואה
- שנה ראשונה: בחר את השנה הראשונה להשוואה (למשל, 2024)
- שנה שנייה: בחר את השנה השנייה להשוואה (למשל, 2025)
בחירת טווח חודשים
- מ-חודש: בחר את החודש ההתחלתי לתקופת ההשוואה (למשל, 01 - ינואר)
- עד-חודש: בחר את החודש הסופי לתקופת ההשוואה (למשל, 12 - דצמבר)
3. הפקת הדוח וסקירת הדוח
לאחר הגדרת הפרמטרים, לחץ על כפתור "הצג" כדי להפיק את דוח ההשוואה המצטבר. המערכת תעבד את הנתונים ותציג את הדוח המפורט.
לאחר הפקת הדוח, סקור את המידע המוצג בו בקפידה. הדוח יכלול מספר חלקים עיקריים:
מבנה דוח השוואה מצטבר
כותרת הדוח
מציגה את שם הדוח ותקופות ההשוואה
הכנסות
השוואת ההכנסות בין שתי התקופות, מסווגות לפי קטגוריות
הוצאות
השוואת ההוצאות בין שתי התקופות, מסווגות לפי קטגוריות
סיכום
השוואת הרווח או ההפסד הנקי בין שתי התקופות
הפרש באחוזים
חישוב ההפרש באחוזים בין שתי התקופות עבור כל סעיף
4. ניתוח הדוח וייצוא הדוח
לאחר סקירת הדוח, בצע ניתוח מעמיק של הנתונים המוצגים בו:
זיהוי מגמות
בחן האם יש מגמת עלייה או ירידה בהכנסות או בהוצאות
ניתוח הפרשים משמעותיים
התמקד בסעיפים עם הפרשים גדולים במיוחד וחקור את הסיבות
בדיקת יחסים
בחן האם היחס בין הוצאות להכנסות השתפר או הורע
השוואה לתחזיות
אם קיימות תחזיות לתקופה הנוכחית, השווה את הביצועים בפועל אליהן
לאחר ניתוח הדוח, תוכל לייצא אותו לפורמטים שונים לצורך שיתוף או ניתוח נוסף:
ייצוא ל-Excel
לניתוח נוסף
הדפסה
לתיעוד פיזי
טיפ: בעת ייצוא לאקסל, תוכל לבצע ניתוחים נוספים כמו יצירת גרפים, חישוב יחסים נוספים או ביצוע ניתוחי "מה אם".
5. שימוש בתובנות לקבלת החלטות
השתמש בתובנות שהפקת מהדוח לקבלת החלטות עסקיות:
התאמת אסטרטגיה
שקול שינויים באסטרטגיה העסקית בהתאם למגמות שזיהית
ייעול תהליכים
זהה תחומים בהם חלה הרעה בביצועים וחשוב על דרכים לייעל אותם
הקצאת משאבים
הקצה משאבים נוספים לתחומים מצליחים או לתחומים הדורשים שיפור
תכנון תקציבי
השתמש בנתוני ההשוואה לתכנון תקציב מדויק יותר לתקופה הבאה
הצבת יעדים
קבע יעדים ריאליים לתקופה הבאה בהתבסס על הביצועים ההיסטוריים
קישורים לתהליכים נוספים
שאלות נפוצות
מה ההבדל בין דוח השוואה מצטבר לדוח רווח והפסד השוואתי רגיל?
דוח השוואה מצטבר מציג נתונים מצטברים לאורך תקופה שלמה (למשל, מינואר עד דצמבר) ומשווה אותם בין שתי שנים שונות. לעומת זאת, דוח רווח והפסד השוואתי רגיל עשוי להשוות תקופות ספציפיות (למשל, חודש ינואר 2024 מול חודש ינואר 2025) ללא הצטברות. הדוח המצטבר מאפשר לראות את התמונה הכוללת של הביצועים לאורך זמן.
האם ניתן להשוות יותר משתי תקופות בדוח אחד?
ניתן להשוות בין שתי תקופות בלבד. אם ברצונך להשוות יותר משתי תקופות, תצטרך להפיק מספר דוחות נפרדים ולנתח אותם יחד, או לייצא את הנתונים לאקסל ולבצע ניתוח מורכב יותר.
תוכן עניינים
מאמרים קשורים
-
מסך דוח השוואת מע"מ
השוואת דוחות המע"מ בהסתכלות שנתית
המשך למאמר